¿Cómo implementar un canal de denuncias de forma exitosa?

Auditoría Responde - Canal directo y confidencial que complementa a los canales formales existentes

A través de este artículo quisiera compartir con todos los colegas nuestra experiencia en la implementación de un canal de denuncias.

Auditoría Responde, se implementó con el objeto de asegurar que el personal actúe de acuerdo con los más altos niveles de integridad y que se  ejecuten las actividades en un adecuado ambiente de control.

Crónica de un fraude anunciado

    En el año 2006, Andrea, una joven tímida de ojos grandes y  mirada tierna, estudiante  de noveno semestre de contaduría, ingresó como auxiliar contable a una Sucursal de una compañía extranjera.

Durante los 2 primeros años, Andrea demostró ser una persona trabajadora, honesta y digna de toda confianza, hasta el punto que se ganó la confianza del Sr. Steven,  Gerente de la Sucursal.

A comienzos del año 2008, Andrea, fue  ascendida como contadora y tesorera de la Sucursal. 

Análisis de las lecciones aprendidas en un Fraude

Si un fraude significativo ha ocurrido a lo interno de su organización, es importante que la gerencia y la actividad de auditoría hagan una retrospectiva y consideren las lecciones aprendidas. Por ejemplo:

Fraude: Un viejo truco que vuelve a estar de moda

Los defraudadores no cesan de asombrarnos con sus nuevos métodos y formas para quedarse con nuestro dinero.